Письмо РБ
№ 05018/743 от 05.07.1996. Дополнение 4 к Правилам ведения кассовых операций в коммерческих банках Республики Беларусь от 06.04.95 N 70, утвержденным Правлением Национального банка Республики Беларусь 23.03.95, протокол N 5 (регистр. N 962/12)
При этом направляем для руководства в работе Дополнение 4 к Правилам ведения кассовых операций в коммерческих банках Республики Беларусь от 06.04.95 N 70, утвержденным Правлением Национального банка Республики Беларусь 23.03.95 (протокол N 5).
Доведите указанный документ до подведомственных Вам учреждений банков.
Заместитель Председателя Правления А.Д.СОРОКИН
УТВЕРЖДЕНО
Правлением
Национального банка
Республики Беларусь
25 июня 1996 г.
Протокол N 11
Глава 1
П. 1.2.3. изложить в следующей редакции:
"Для совершения операций с ценностями руководитель приказом по банку определяет лиц (не менее двух лиц), ответственных за сохранность вверенных им ценностей, от которых принимаются зачеты по знанию правил работы с ценностями и с которыми заключаются договоры о полной коллективной (бригадной) материальной ответственности в соответствии с законодательством Республики Беларусь".
Глава 2
П. 2.1.9. После слов "(приложение 2)" текст дополнить словами "или в контрольном листе".
П. 2.2.2. Во втором абзаце после слов "в книгу 0482155" текст дополнить словами "или контрольный лист."
П. 2.2.4. В последнем абзаце после слова "получателю" текст дополнить словами "по предъявлению им документа, удостоверяющего личность".
П. 2.2.8. По всему тексту после слов "в книге 0482155" текст дополнить словами "или контрольном листе".
В третьем абзаце после слов "По окончании рабочего дня" текст дополнить следующими словами "платежную ведомость на выдачу зарплаты и", а слово "полученный" заменить словом "полученные".
Пункт дополнить абзацем следующего содержания: "На третий день после совершения расходных операций кассир в платежной ведомости против фамилии лиц, которым не произведены выплаты наличных денег, ставит штамп или делает отметку от руки "Депонировано", затем в конце ведомости делает надпись о фактически выплаченных и подлежащих депонированию суммах, сверяет их с общим итогом по платежной ведомости и скрепляет надпись своей подписью. После этого кассир сдает в приходную кассу остаток депонированных сумм по приходному кассовому ордеру".
П. 2.2.9. В третьем абзаце после слов "в книге 0482155" текст дополнить следующими словами "заведующего операционной кассой".
После четвертого абзаца пункт дополнить абзацем следующего содержания:
"Предварительная подготовка и упаковка денежной наличности для подкреплений подведомственных учреждений банков производиться также и в инкассаторских сумках, которые должны быть закрыты, опломбированы и иметь ярлык, с указанием на нем наименования банка-получателя, даты формирования, суммы вложения, кода (именного штампа и подписи) кассира, формировавшего сумку".
В шестом абзаце после слов "в книге 0482155" текст дополнить следующими словами "кассира или его контрольном листе".
Раздел 2.3. после пункта 2.3.14. дополнить пунктом 2.3.15. в следующей редакции:
"Приказом по банку руководитель может возложить обязанности по приему сумок с денежной выручкой (валютными и другими ценностями) на одного кассового работника.
В этом случае кассир кроме своих обязанностей выполняет требования, изложенные в п.п. 2.3.8.; 2.3.9.; 2.3.11.
Принятые сумки (мешки), накладные (препроводительные ведомости к сумкам с валютными и другими ценностями (приложение 37) к ним кассир вкладывает в денежное хранилище (сейф), которое закрывается на ключ кассира, опечатывается его печатью, после чего сдается под охрану в порядке, предусмотренном п.п. 5.1.20.; 5.1.21.".
П. 2.3.15. в старой редакции считать п. 2.3.16.
П. 2.4.6. Первое предложение изложить в следующей редакции:
"Учреждения банков могут получать наличные деньги в учреждениях Национального банка по денежным чекам установленной формы в соответствии с требованиями Положения о чековой книжке от 22.09.94 N 393, утвержденного Правлением Национального банка Республики Беларусь 13.09.94 (протокол N 17)".
П.п. 2.4.7.; 2.4.8. и 2.4.9. исключить.
Главу 2 дополнить разделом следующего содержания:
Раздел 2.7. ПОРЯДОК РАБОТЫ РАСЧЕТНО-КАССОВЫХ ЦЕНТРОВ"
2.7.1. В целях улучшения кассового обслуживания населения банки и их филиалы могут открывать, в случае необходимости, расчетно-кассовые центры (в дальнейшем - "расчетный центр") в соответствии с Типовым положением о расчетно-кассовом центре (приложение 2) Положения о порядке создания и прекращения деятельности банков на территории Республики Беларусь от 27.09.95 N 610, утвержденного Правлением Национального банка Республики Беларусь 07.09.95 (протокол N 20).
2.7.2. Оборудование кассовых помещений, денежных хранилищ и рабочих мест кассовых работников расчетных центров должны соответствовать действующим техническим требованиям на проектирование и устройство кассовых узлов в банках Республики Беларусь.
2.7.3. Приказом руководителя банка (филиала) определяются лица, ответственные за сохранность ценностей в расчетных центрах.
2.7.4. Банки (филиалы) устанавливают расчетным центрам размеры авансов в рублях и иностранной валюте, обеспечивающие их работу в течение рабочего дня. При этом сумма рублей авансов включается в лимит операционной кассы банка (филиала).
2.7.5. Для совершения кассовых операций в расчетных центрах создаются приходные, расходные, приходо-расходные и валютные кассы.
Совершение операций в них осуществляется в порядке, изложенном в главах 2, 3.
2.7.6. При обеспечении в нерабочее время необходимых условий для сохранности ценностей и документов (наличие кладовой, сейфовой комнаты, несгораемых сейфов) остаток денежной наличности и других ценностей в пределах суммы, установленной банком (филиалом), хранится в расчетных центрах в порядке, изложенном в разделе 5.1.
При отсутствии в расчетных центрах денежных хранилищ, остаток денежной наличности на конец рабочего дня подлежит ежедневному вывозу в банк (филиал), в порядке, изложенном в п. 2.7.10.; 2.7.11.
2.7.7. Заключение операционной кассы расчетных центров производится порядком, изложенным в разделе 2.5.
2.7.8. Лица, ответственные за сохранность ценностей в расчетных центрах, обязаны ежедневно передавать в банк (филиал) средствами электронной связи (другими средствами связи, обеспечивающими конфиденциальность информации) необходимые данные для их отражения по соответствующим счетам баланса банка (филиала). Ответственность за своевременную и полную передачу информации несет руководитель расчетного центра.
2.7.9. Доставка аванса наличных денег и других ценностей в расчетные центры, не имеющие денежных хранилищ, осуществляется через службу инкассации банка (филиала) в следующем порядке:
Авансовые заявки на выдачу расчетным центрам денежной наличности и других ценностей передаются учетно-операционным работникам банка (филиала) для составления расходных ордеров и препроводительных ведомостей (приложение 37).
Составленные расходные ордера и препроводительные ведомости передаются заведующему операционной кассой (специально выделенному кассовому работнику) банка (филиала) для формирования инкассаторских сумок с авансами.
Заведующий операционной кассой (специально выделенный кассовый работник) банка (филиала) вкладывает подготовленные авансы и первые экземпляры препроводительных ведомостей в инкассаторские сумки, опломбирует их и передает инкассаторам под расписку на вторых экземплярах препроводительных ведомостей, которые остаются и хранятся в течение 10 дней у заведующего операционной кассой (специально выделенного кассового работника) банка (филиала).
Инкассаторы получают сумки с авансами и третьи экземпляры препроводительных ведомостей для доставки в расчетные центры порядком, изложенным в п. 4.1.8.
Доставленные в расчетные центры инкассаторские сумки принимаются заведующим операционной кассой (специально выделенным кассовым работником) расчетных центров порядком, изложенным в п.п. 2.3.10.; 3.5.3. под роспись с проставлением печати на третьих экземплярах препроводительных ведомостей, которые возвращаются через инкассаторов в банк (филиал).
2.7.10. По окончании операционного дня заведующий операционной кассой (специально выделенный кассовый работник) расчетных центров вкладывает в инкассаторскую сумку остаток денежной наличности и других ценностей, сформированный порядком, изложенным в п. 3.3.3. или п. 3.3.5. и первый экземпляр составленной им препроводительной ведомости к сумке для отправки через инкассаторов в банк (филиал).
Прием инкассаторами сумок с денежной наличностью и другими ценностями расчетных центров для доставки их в банк (филиал) производится по явочным карточкам и препроводительным ведомостям порядком, изложенным в п.п. 4.1.8.; 4.1.9.
Сумки с денежной наличностью и другими ценностями расчетных центров, доставленные в банк (филиал) инкассаторы сдают в вечернюю кассу в порядке, изложенном в п.п. 2.3.6 - 2.3.11; 2.3.14 для дальнейшей передачи их в кассу пересчета.
2.7.11. Доставка аванса наличных денег и ценностей для работы в расчетных центрах, а также сдача остатка кассы в банк (филиал) может осуществляться также заведующим операционной кассой (специально выделенным кассовым работником) расчетных центров на автомашине в сопровождении вооруженной охраны.
Прием подготовленного аванса и обратная сдача остатка кассы в этом случае осуществляется кассовым работником расчетных центров под расписку в книге 0482155 заведующего операционной кассой банка (филиала) в порядке, изложенном в п.п. 2.1.9.; 2.1.10.; 2.2.2.; 2.2.8.; 3.5.1.- 3.5.3.
2.7.12. Подкрепление расчетного центра, имеющего денежное хранилище, наличными деньгами осуществляется инкассаторами банка (филиала) по требованию 0482120-а (приложение 28) и книге 0482114 (приложение 29), порядком, изложенным в п. 4.5.3. (второй абзац).
2.7.13. Вывоз денежной наличности сформированной в порядке, изложенном в п. 3.3.3. из расчетного центра, имеющего денежное хранилище, в банк (филиал) производится через службу инкассации в соответствии с требованиями п. 4.5.3. (первый абзац).
2.7.14. При наличии в расчетных центрах денежных хранилищ (сейфов) ревизия денежной наличности и других ценностей, находящихся в них, а также проверка их хранения осуществляется порядком, предусмотренном в разделе 5.2.
2.7.15. В случае ежедневного вывоза остатков денежной наличности и других ценностей расчетных центров в банк (филиал), ревизия производится не реже одного раза в месяц сплошным полистным (поштучным) пересчетом, за исключением ценностей в исправной упаковке фабрик - изготовителей, банков - эмитентов и монеты, упакованной в мешки, пакеты, тюбики, которая подвергается выборочному пересчету.
Ревизия может производиться в любое время рабочего дня одним или несколькими лицами, список которых ежегодно утверждается руководителем банка. Ревизии могут также производить по специальным распоряжениям (командировочным удостоверениям, предписаниям) сотрудники головного банка и другие лица, уполномоченные осуществлять проверки и ревизии в соответствии с законодательством Республики Беларусь, но только в присутствии представителя банка (филиала).
В период ревизии проверяется:
- соответствие сумм денежной наличности и платежных документов, а также бланков строгой отчетности данным бухгалтерского учета (с учетом произведенных операций за текущий день);
- соблюдение правил хранения ценностей и бланков строгой отчетности, ключей, печатей, штампов и пломбиров кассовыми работниками;
- своевременность и правильность оформления проведенных операций и составления документов;
- исправность сигнализации;
- наличие инструктивных, справочных и информационных материалов;
- соблюдение правил хранения личных денег и других вещей.
О произведенной ревизии в расчетных центрах составляется акт (приложение 39)".
Глава 3
П. 3.1.7. В третьем абзаце слова "в денежном хранилище или отдельном сейфе, сдаваемом под охрану" заменить словами "(специально назначенного приказом по банку кассового работника) в кладовой или отдельном несгораемом сейфе (металлическом шкафу) - соответственно".
П. 3.2.1. дополнить абзацем следующего содержания:
"В операционном зале у касс банка на видном месте помещается объявление о том, что образцы денежных знаков Национального банка Республики Беларусь (их копии, заверенные руководством банка) находятся у заведующего операционной кассой и по желанию клиента могут быть представлены ему на обозрение".
П. 3.2.3. Изложить в следующей редакции:
"Кроме денежной наличности и других ценностей в денежном хранилище банка хранятся книги 0482120 (приложение 3), 0482121 (приложение 15), 0482171 (приложение 33), 0482114 (приложение 29) и кассовые документы дня".
П. 3.2.5. дополнить абзацем следующего содержания:
"Допускается хранение ценностей, во время обеденного перерыва, несколькими кассовыми работниками в одном сейфе (металлическом шкафу). В этом случае ценности каждого кассира вкладываются в отдельные мешки (шкатулки) и закрываются в общем сейфе (металлическом шкафу), который кроме этого опечатывается пломбирами или печатями всех кассовых работников, вложивших в него ценности. Открытие сейфа (металлического шкафа) в данном случае должно производиться только в присутствии всех этих кассовых работников".
П. 3.3.4. Во втором абзаце в третьем предложении после слов "формируются в" текст дополнить словами "две пачки (отдельно годные и отдельно ветхие)".
Третий абзац пункта исключить.
После пятого абзаца текст дополнить абзацем следующего содержания:
"Сборные и неполные пачки, а также пачки, состоящие из неполных корешков, остающиеся в остатке операционной кассы, на следующий день должны передаваться для их объединения специально выделенному кассовому работнику под расписку в книге 0482155 заведующего операционной кассой. При этом, не допускается пересчет и объединение денежной наличности кассовыми работниками, которые ее формировали".
П. 3.5.2. изложить в следующей редакции:
"Передача ценностей от заведующего операционной кассой кассовым работникам осуществляется только под расписку в его книге 0482155. Полученные (передаваемые) ценности кассовые работники своевременно должны отражать в своих книгах 0482155 или контрольных листах (ведение книг 0482155 или контрольных листов в банке определяется по усмотрению руководителя кассового подразделения)".
П. 3.5.3. после слова "принимаются" текст дополнить словами "заведующим операционной кассой и".
Глава 4
П. 4.5.2. Во втором абзаце после слов "инкассаторы предъявляют" текст дополнить словами "доверенность 0482179 и".
П. 4.5.3. дополнить текстом следующего содержания:
"Допускается подкрепление денежной наличностью подведомственных учреждений банка по книге 0482114.
В этом случае заведующий операционной кассой (специально выделенный кассовый работник) банка-отправителя выдает инкассаторам денежную наличность, предварительно подготовленную порядком, изложенным в п. 2.2.9., под расписку в расходном кассовом ордере на оборотной стороне требования 0482120-а.
О выдаче ценностей заведующий операционной кассой (специально выделенный кассовый работник) производит соответствующие записи в книге 0482114, удостоверяет их своей подписью и вручает книгу инкассаторам для доставки подкрепления".
4.5.8. После слов "целости мешков" текст дополнить словом "(сумок)", а после слов "указанному в описи" текст дополнить словами "(в книге 0482114)".
П. 4.5.10. После слов "второго экземпляра описи" текст дополнить словами "(в книге 0482114)".
Дополнить предложением следующего содержания: "Книга 0482114 возвращается инкассаторами заведующему операционной кассой (специально выделенному кассовому работнику) банка-отправителя, который проверяет полноту доставки инкассаторами по назначению сумок с подкреплением денежной наличности".
Глава 5
П. 5.1.3. Во втором абзаце после слов "запираются на замок" исключить слова " а также в исключительных случаях на полу в брезентовых мешках, упакованных в порядке, изложенном в п. 2.2.9.".
Дополнить пункт абзацем следующего содержания:
"При размещении в двух и более сейфах (металлических шкафах, контейнерах), на стеллажах (полках) кладовых (сейфовых комнат) одного и того же вида ценностей или одного и того же достоинства денежных знаков по каждому такому сейфу (металлическому шкафу, контейнеру), стеллажу (полке) составляется опись учета вложенных в них ценностей (приложение 38) с указанием в ней даты и суммы фактического вложения. Описи подписываются заведующим операционной кассой и хранятся в сейфах (металлических шкафах, контейнерах), на стеллажах (полках) вместе с ценностями или в отдельной папке в кладовой.
После каждого вложения или изъятия денег и ценностей лица, ответственные за их сохранность, обязаны проверить и убедиться, что фактическое наличие ценностей, оставшихся в кладовых, соответствует данным учета (описей)."
П. 5.1.6. Во втором абзаце исключить слова "фабрик-изготовителей либо".
Дополнить абзац следующим предложением:
"Срок хранения денежной наличности в упаковке фабрик-изготовителей без полистного пересчета не ограничен".
П. 5.1.8. изложить в новой редакции:
"Ценности на хранении, неразобранные посылки с бланками строгой отчетности, платежными документами, а также разные документы и ценности, учитываемые на внебалансовых счетах, хранятся разложенными по датам в порядке поступления, а внутри одной даты - в порядке номеров ценностей. Неразобранные посылки могут храниться в кладовой не более трех рабочих дней".
П. 5.1.13.Второй и пятый абзацы исключить.
П. 5.1.16.После четвертого абзаца текст дополнить абзацем следующего содержания:
"При использовании отдельных несгораемых сейфов (сейфов, находящихся в сейфовой комнате) разными работниками порядок передачи ключей между ними устанавливается письменным распоряжением руководителя банка".
П. 5.1.19. Второй абзац изложить в новой редакции:
"Работники банка, которым предоставлено право совершения операций с ценностями, могут входить в кладовую (сейфовую комнату) только с разрешения руководителя банка или его заместителя обязательно в присутствии лиц, ответственных за сохранность ценностей. Допуск других лиц, которым разрешается вход в кассовый узел, кладовые банков, обменные пункты и расчетные центры осуществляется в соответствии с действующими в банке Правилами организации пропускного режима".
П. 5.2.7. Второй абзац дополнить предложением следующего содержания:
"Пачки денежных билетов и других ценностей в исправной упаковке данного банка, на которых проставлен штамп "контрольный пересчет" могут не подвергаться повторному контрольному пересчету и храниться в кладовой, но не более 2-х лет со дня их формирования".
П. 5.2.8. Третий абзац дополнить следующим предложением:
"Не допускается производить контрольный пересчет ценностей теми кассовыми работниками, которые их формировали".
В шестом и седьмом абзацах после слов "о просчетах кассиров" текст дополнить словами "или высылается вместе с упаковочным материалом в банк, формировавший ценности".
Семнадцатый абзац изложить в следующей редакции:
"- неразобранные посылки с бланками строгой отчетности и платежными документами проверяются по сумме объявленной (условной) оценки, значащейся на упаковке посылок, с проверкой целости упаковки, печатей, пломб".
После девятнадцатого абзаца текст дополнить абзацем следующего содержания:
"Бланки строгой отчетности проверяются по надписям на пачках с проверкой количества книжек в пачке. Дефектные и вскрытые пачки проверяются поштучно и полистно".
П. 5.2.10. Последнее предложение изложить в следующей редакции:
"Материалы ревизий ценностей кладовой операционной кассы (касс банка, расчетных центров и обменных пунктов) хранятся в течение одного года у главного бухгалтера, а затем передаются в архив".
П. 5.3.5.Четвертый абзац изложить в новой редакции:
"- хранить личные деньги и другие вещи в помещениях касс или обменных пунктов, где находятся ценности банка".
Приложение 16
Исключить слова "счетчика", "счетчик".
Приложения 3, 4, 15, 28, 29
Приложения заменить новыми формами.
Дополнить Правила следующими приложениями:
37. Препроводительная ведомость к сумке (мешку) с валютными и другими ценностями.
38. Опись учета ценностей.
39. Акт.
Оглавление
Дополнить главу 2 разделом 2.7. "Порядок работы расчетно-кассовых центров"
Управление эмиссионно-кассовых
операций и перевозки ценностей
Приложение 3
(к пп. 2.2.2.; 2.7.7.; 3.2.3.;
5.1.13.; 5.2.9.)
0482120
_________________________________________________
(наименование банка)
КНИГА
УЧЕТА НАЛИЧНОСТИ ОПЕРАЦИОННОЙ КАССЫ И ПРОЧИХ ЦЕННОСТЕЙ В
НАЦИОНАЛЬНОЙ ВАЛЮТЕ
за 19________ г.
месяц ________________________
--------------------------+--------------------+---------------
¦ Наименование денежных ¦Остаток на ___ число¦Остаток на __ число¦
¦ знаков и прочих +-----------+--------+----------+--------+
¦ ценностей в национальной¦Количество ¦ Сумма ¦Количество¦ Сумма ¦
¦ валюте ¦ или вес ¦ ¦ или вес ¦ ¦
+-------------------------+-----------+--------+----------+--------+
¦Наименования и NN ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦балансовых счетов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-----------+--------+----------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-----------+--------+----------+--------+
¦Приход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-----------+--------+----------+--------+
¦Расход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-----------+--------+----------+--------+
¦Остаток ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-----------+--------+----------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-----------+--------+----------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-----------+--------+----------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-----------+--------+----------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-----------+--------+----------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-----------+--------+----------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-----------+--------+----------+--------+
¦Наименования и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦NN внебалансовых счетов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-----------+--------+----------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-----------+--------+----------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-----------+--------+----------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-----------+--------+----------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-----------+--------+----------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-----------+--------+----------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-----------+--------+----------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦-------------------------+-----------+--------+----------+---------
Подписи лиц, ПОДПИСИ: ПОДПИСИ: ПОДПИСИ:
ответственных
за сохранность _____________ ______________ ______________
ценностей _____________ ______________ ______________
_____________ ______________ ______________
ЗАВЕРИТЕЛЬНАЯ НАДПИСЬ
В Настоящем (ей) журнале (книге) пронумеровано, прошнуровано и
скреплено сургучной печатью _________ листов _______________________
____________________________________________________________________
(прописью)
с N _____ по N _________ включительно
Руководитель банка __________________________
(подпись)
Главный бухгалтер __________________________
(подпись)
"____"______________ 19____ г.
Последняя страница журналов: 0482161, 0482163, 0482172; книг:
0482114, 0482120, 0482121, 0482171
Приложение 4
(к пп. 2.2.5; 2.7.7.;
3.2.3.; 4.4.2.; 4.5.9.; 5.2.8.)
0482145
АКТ
недостаче, излишке денежных знаков в пачках
О ------------------------- -------------------- -------- упаковки
сомнительных, неплатежных платежных документов в мешках
____________________________________________________________________
(фабрика-изготовитель)
____________________________________________________________________
"___"________ 19__ г. Настоящий акт составлен в ____________________
(наименование банка)
в гор. _______________ в том,что сего числа при вскрытии и пересчете
в кассе, комнате пересчета денежных билетов, платежных документов
-------------------------- ----------------------------------------
операционном зале монеты
кассиром
-------- _______________________
клиентом (фамилия, инициалы)
в присутствии ___________________________________________ была (был)
(должность, фамилия, инициалы работника банка)
пачке с целой
обнаружен(а) в --------------------- за N _____ ---------- упаковкой
мешке, пакете, тюбике нарушенной
____________________________________________________________________
(фамилия кассира, в упаковке которого установлена
____________________________________________________________________
недостача, излишек, сомнительный, неплатежный)
с целой печатью N с целыми
---------- --------- ----------- пакетами, тюбиками, бандеролями
нарушенной пломбой N нарушенными
недостача, излишек билетов, платежных документов
------------------------- ------------ -----------------------------
сомнительный, неплатежный (количество) монеты
достоинством _____________________ на сумму ________________________
(цифрами и подписью)
пачка в количестве....корешков, из которых в....корешках
Указанная ----------------------------------------------------------
монета из мешка, пакета, тюбика
недостача, излишек денежных билетов,
была обнаружена ------------------------- ------------------
сомнительные, неплатежные монеты
платежных документов
-------------------- вторично
пересчитана ________________________________________________________
(фамилия кассира, производившего пересчет)
в присутствии ______________________________________________________
(должность, фамилия и инициалы)
недостача, излишек
при этом ------------------------- в сумме ________________________
сомнительные, неплатежные (цифрами и прописью)
подтвердилась.
К настоящему Акту прилагаются:
верхняя и нижняя накладки от пачки, обвязка с пломбой, бандероль от
корешка, полиэтиленовый пакет с клише
-------------------------------------------------------------------
обвязка с пломбой и ярлык от мешка с монетой (упаковка от пакета,
недостача, излишек
------- в котором была обнаружена ---------------------------------
тюбика) сомнительные, платежные
Подписи лиц, проводивших пересчет (расшифровка подписей) и присутствующих при пересчете.
Примечания: 1. При обнаружении недостачи или излишка денежных знаков в упаковке фабрик-изготовителей. Первый экземпляр акта должен быть выслан через Национальный банк Республики Беларусь на фабрику-изготовитель.
2. Бандероль, прилагаемая к акту от корешка, в котором обнаружена недостача, может иметь разрыв, но должна быть сохранена ее полная величина. По иностранной валюте (платежным документам) прилагаются бандероли от всех пачек.
Приложение 15
(к пп. 2.7.7.; 3.2.3.; 5.1.13)
0482121
__________________________________________________
(наименование банка)
КНИГА
УЧЕТА НАЛИЧИЯ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ, ПЛАТЕЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ И
ПРОЧИХ ЦЕННОСТЕЙ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ, НАХОДЯЩИХСЯ В
КЛАДОВОЙ
Начата "___"______________ 19__ г.
Окончена "____"_____________ 19__ г.
Записи в настоящей книге производятся до полного ее
использования
Месяц _____________________
-------------------------+-------------+-------------+---------
¦Наименование иностранной¦Остаток на __¦Остаток на __¦Остаток на __¦
¦ валюты (по видам) +-------------+-------------+-------------¦
¦ платежных документов ¦ СУММА ПО ¦ СУММА ПО ¦ СУММА ПО ¦
¦(по видам, наименованиям¦ НОМИНАЛУ ¦ НОМИНАЛУ ¦ НОМИНАЛУ ¦
¦ банков-эмитентов) и ¦ ¦ ¦ ¦
¦ прочих ценностей в ¦ ¦ ¦ ¦
¦ иностранной валюте ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+-------------+-------------+-------------+
¦Наименования и NN ¦ ¦ ¦ ¦
¦балансовых счетов ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+-------------+-------------+-------------+
¦Наименование и NN ¦ ¦ ¦ ¦
¦внебалансовых счетов ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦------------------------+-------------+-------------+--------------
Подписи лиц, под ПОДПИСИ: ПОДПИСИ: ПОДПИСИ:
ответственностью
которых _____________ ______________ ______________
находятся _____________ ______________ ______________
валютные ценности _____________ ______________ ______________
Приложение 28
(к пп. 2.7.12.; 4.5.3)
0482120-а
___________________ Подкрепить денежной наличностью
место для штампа отделение / филиал, кассу через
инкассаторов банка
_______________________________
_______________________________
Подпись руководителя банка ____
ТРЕБОВАНИЕ N ___________
НА ПОДКРЕПЛЕНИЕ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТЬЮ ОТДЕЛЕНИЯ
(ФИЛИАЛА, КАССЫ) БАНКА
"____"___________________ 19____ г.
------------------------------------------+--------------------
¦ Наименование (NN) ¦ Сумма цифрами ¦
¦ отделений (филиалов, касс) ¦ ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦ ¦ ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦ ¦ ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦ ¦ ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦ ¦ ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦ ¦ ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦ ¦ ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦ ¦ ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦ ¦ ¦
¦-----------------------------------------+-------------------------
Итого: ________________________________________________________
(сумма цифрами)
____________________________________________________________________
(прописью)
Указанную сумму спишите с нашего счета N ______________________
открытого в ________________________________________________________
(наименование банка)
Руководитель банка Главный бухгалтер
М.П.
______________________________
(наименование банка)
РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР N _____________
"____"___________________ 19____ г.
Выдать _________________________________________________________
(Ф.И.О. инкассаторов, которыми производится подкрепление)
---------------------+---------------------------+-------------
¦ NN бал.сч. ¦ Содержание операций ¦ Общая сумма ¦
+---------+----------+ ¦ подкреплений ¦
¦По дебету¦По кредиту¦ ¦ ¦
+---------+----------+---------------------------+-----------------+
¦ ¦ ¦Подкрепление отделений ¦ ¦
¦ ¦ ¦(филиалов, касс), указанных¦ ¦
¦ ¦ ¦в требовании ¦ ¦
¦---------+----------+---------------------------+------------------
____________________________________________________________________
( сумма прописью)
Предъявлены удостоверения N _______ от ______ 19____ г.
личности N _______ от ______ 19____ г.
N _______ от ______ 19____ г.
Контролер ____________________________ Бухгалтер ___________________
Сумок в количестве _____________________________________________ шт.
(цифрами и прописью)
на объявленную и указанную в настоящем ордере сумму денег получили
__________________________________________
(подписи всех членов бригады инкассаторов)
Выдал кассовый работник ________________________________
(подпись)
Приложение 29
(к пп. 2.7.12.; 3.2.3.;
4.5.3.; 4.5.8.; 4.5.10.)
0482114
КНИГА УЧЕТА ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ, ОТПРАВЛЕННОЙ ОТДЕЛЕНИЯМ (ФИЛИАЛАМ/ КАССАМ БАНКА) ЧЕРЕЗ АППАРАТ ИНКАССАЦИИ
----+----T-------------+---------------+----------------+----------+------------+--------------- ¦ N ¦Дата¦ Фамилии ¦ Наименование и¦ Сумма ¦ Сумка ¦ Расписка ¦ Подкрепление ¦ ¦п/п¦ ¦инкассаторов,¦ N отделения ¦ подкрепления ¦отпечатана¦ работника ¦ получено ¦ ¦ ¦ ¦доставляющих ¦(филиала/кассы)+-------+--------+пломбиром ¦ банка о +----+--------------+ ¦ ¦ ¦подкрепления ¦банка, которому¦цифрами¦прописью¦ N.... ¦ выдаче ¦дата¦ Подписи лиц, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ надлежит ¦ ¦ ¦ ¦подкрепления¦ ¦ответственных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ доставить ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦за сохранность¦ ¦ ¦ ¦ ¦ подкрепление ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ценностей ¦ +---+----+-------------+---------------+-------+--------+----------+------------+----+--------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+----+-------------+---------------+-------+--------+----------+------------+----+--------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+----+-------------+---------------+-------+--------+----------+------------+----+--------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+----+-------------+---------------+-------+--------+----------+------------+----+--------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+----+-------------+---------------+-------+--------+----------+------------+----+--------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦---+----+-------------+---------------+-------+--------+----------+------------+----+---------------
Примечание. Расписка работников отделения (филиала/кассы) банка в получении подкрепления обязательно скрепляется печатью.
Приложение 37
(к пп. 2.3.7.; 2.3.8.;
2.3.10.; 2.3.14.;
2.7.9.; 2.7.10; 4.1.7.;)
__________________________________
(наименование банка, субъекта
хозяйствования)
ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНАЯ ВЕДОМОСТЬ
сумке
к ------ с валютными и другими
мешку Указанные валютные и другие
ценностями ценности под
N ________ "__"_______ 19___ г. контролера
контролем ----------- приняты
Указанные ценности: инкассатора
______________ на сумму ___________ с
(наименование) (цифрами и полностью --- пересчетом (а)
прописью) без
______________ на сумму ___________ с учетом расхождений,
(наименование) (цифрами и перечисленных в
прописью) нижеприведенном акте.
___________________________________ Кассовый работник ___________
отправлены через инкассаторов _____ (Ф.И.О.,
___________________________________ подпись)
(наименование банка)
в _________________________________ Контролер (инкассатор) ______
(наименование банка, обменного (Ф.И.О.,
пункта расчетного центра) подпись)
___________________________________
(Ф.И.О. работника о/п, р/ц) М.П.
Для зачисления на счет N __________ "__"___________ 19___ г.
______________________________________
(наименование субъекта хозяйствования)
-------------+----------+----- АКТ
¦Наименование¦Количество¦ NN ¦
¦ бланков ¦блокнотов ¦блокнотов¦ "___"______ 19__ г.
¦ строгой ¦ ¦ ¦
¦отчетности ¦ ¦ ¦ При вскрытии сумки (мешка)
+------------+----------+---------+ и пересчете вложенных валютных
¦ ¦ ¦ ¦ и других ценностей, обнаружены:
+------------+----------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦
¦------------+----------+----------
недостача _____________________
Мешок(ки) с бланками опломбировал и _______________________________
составил препроводительную ведомость (наименование ценностей,
____________________________________ _______________________________
(Ф.И.О., подпись) сумма (количество) по номиналу)
излишек _______________________
Сумка (мешок) N __ сформирована и (наименование ценностей,
опломбирована (пломбир N ___) _______________________________
___________________________________ сумма (количество) по номиналу)
(Ф.И.О., подпись) неплатежные
------------ __________________
сдана _____________________________ сомнительные (наименование
(Ф.И.О., подпись) _______________________________
ценностей, серия, номер,
___________________________________ _______________________________
(Ф.И.О., подпись) достоинство и общая сумма по
принята инкассатором ______________ номиналу)
___________________________________ Кассовый работник _____________
(Ф.И.О., подпись) (Ф.И.О., подпись)
Контролер (инкассатор) ________
_______________________________
(Ф.И.О., подпись)
М.П.
"_____"________________ 19___ г.
ОПИСЬ ВАЛЮТНЫХ И ДРУГИХ ЦЕННОСТЕЙ ВЛОЖЕННЫХ В ИНКАССАТОРСКУЮ СУМКУ
----------+----------+--------------+----------+---------+----- ¦ ДЕБЕТ ¦ КРЕДИТ ¦ Наименование ¦ Сумма по ¦ Сумма в ¦Замечания¦ ¦ ¦ ¦валюты и чеков¦ номиналу ¦ рублях ¦ банка ¦ ¦ ¦ ¦ (код валюты) ¦ ¦ ¦ ¦ +---------+----------+--------------+----------+---------+---------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ +---------+----------+--------------+----------+---------+---------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------+----------+--------------+----------+---------+---------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------+----------+--------------+----------+---------+---------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------+----------+--------------+----------+---------+---------+ ¦Итого рублей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦--------------------+-------------------------+---------+----------
Примечание: Грифы описи заполняются в зависимости от вида операций, бланки строгой отчетности не включаются.
Приложение 38
(к п. 5.1.3.)
ОПИСЬ УЧЕТА ЦЕННОСТЕЙ
---------+--------------+---------------------+---------------- ¦ Дата ¦ Наименование ¦ Остаток денежной ¦Подпись заведующего ¦ ¦ ¦ ценностей по ¦ наличности (по ¦операционной кассой ¦ ¦ ¦ видам и ¦ номиналу) и других ¦ ¦ ¦ ¦ достоинствам ¦ ценностей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (в условной оценке) ¦ ¦ +--------+--------------+---------------------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------+--------------+---------------------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦--------+--------------+---------------------+---------------------
Приложение 39
(к п. 2.7.15.)
______________________________
(наименование банка)
АКТ
ревизии ценностей, находящихся в ___________________________________
(наименование кассы, обменного
___________________________________________________________________,
пункта, расчетного центра)
проведенной у ______________________________________________________
(должность, фамилия, инициалы)
комиссией в составе ________________________________________________
(должность, фамилия, инициалы)
____________________________________________________________________
по состоянию на "___"___________ 19__ г. __________ час. ______ мин.
Ревизией установлено наличие следующих валютных и других
ценностей:
--------------+--------+-------------+------------+------------
¦Наименование ¦ Данные ¦ Фактическое ¦ Сумма ¦ Расхождение ¦
¦ ценностей ¦ по ¦наличие денег¦контрольного¦с данными учета ¦
¦ (по видам) ¦ учету ¦по номиналу, ¦ пересчета ¦ + излишек ¦
¦ ¦ ¦ других ¦ ¦ - недостача ¦
¦ ¦ ¦ценностей в ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ условной ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ оценке ¦ ¦ ¦
+-------------+--------+-------------+------------+----------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------+--------+-------------+------------+----------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦-------------+--------+-------------+------------+-----------------
Ревизия ценностей произведена в соответствии с требованиями
Правил ведения кассовых операций в коммерческих банках Республики
Беларусь от 06.04.95 N 70
Наличие ценностей в ________________________________________________
(наименование кассы, обменного пункта,
расчетного центра)
на указанную дату соответствовало данным лицевых счетов, отчетных
документов.
Замечания ревизующих: ______________________________________________
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
Ревизию произвели: ____________________ ________________
(фамилия, инициалы) (подпись)
При ревизии присутствовали: ____________________ ________________
(должность, (подпись)
фамилия, инициалы)Письма РБ – смежные документы:
- № 28010/299 - 1996 год. О признании утратившими силу указаний Национального банка
- № 19002/566 - 1996 год. О внесении изменений в письмо Национального банка от 31.01.96 N 26005/99
- № 171 - 1996 год. Изменения и дополнения к Положению о комиссии по приватизации
- № 152 - 1996 год. Типовой договор безвозмездного пользования имуществом республиканской собственности
- № 03-03-05/2511 - 1996 год. О согласовании договоров аренды