Письмо РБ
№ 23-14/109 от 28.11.2008. О технологии представления консолидированной пруденциальной отчетности
Структурные подразделения
Национального банка
Республики Беларусь (по списку)
Банки
Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 сентября 2008 г. N 142 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 января 2007 г. N 15" (далее - постановление N 142) внесены изменения и дополнения в постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 января 2007 г. N 15 "Об утверждении форм отчетности для головных организаций банковских групп, банковских холдингов и Инструкции о порядке осуществления надзора за банковской деятельностью на консолидированной основе (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2007 г., N 82, 8/16052; N 237, 8/17142).
Большое количество вносимых в действующую редакцию Инструкции о порядке осуществления надзора за банковской деятельностью на консолидированной основе, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 января 2007 г. N 15 (далее - Инструкция), изменений и дополнений обусловили необходимость ее изложения в новой редакции.
На основании вышеизложенного и во исполнение абзаца второго пункта 4 постановления N 142 устанавливается информационная технология приема и обработки представляемой в Национальный банк Республики Беларусь (далее - Национальный банк) консолидированной пруденциальной отчетности.
В соответствии с приведенной в настоящем письме технологией банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями (далее - банки) в составе консолидированной пруденциальной отчетности должны представляться:
форма 28217 "Расчет достаточности нормативного капитала банковской группы, банковского холдинга" - в виде текстового файла (далее - файл) с именем F28217.NNN (где NNN - код банка, представляющего консолидированную пруденциальную отчетность);
форма 28218 "Сведения о крупных кредитных рисках банковской группы, банковского холдинга" - в виде файлов с именами F28301.NNN (по юридическим лицам) и F28302.NNN (по физическим лицам);
форма 28219 "Сведения о кредитных рисках по инсайдерам банковской группы, инсайдерам банковского холдинга и взаимосвязанным с ними лицам" - в виде файлов с именами F28303.NNN (по юридическим лицам) и F28304.NNN (по физическим лицам).
Вместе с консолидированной пруденциальной отчетностью представляется пояснительная записка к консолидированной пруденциальной отчетности в виде файла с именем F2891.NNN.
При подготовке и представлении пояснительной записки к консолидированной пруденциальной отчетности учитываются особенности, аналогичные особенностям, применяемым к подготовке и составлению консолидированной пруденциальной отчетности.
Файлы F28217.NNN, F28301.NNN, F28302.NNN, F28303.NNN, F28304.NNN, F2891.NNN должны быть подготовлены в формате MS-DOS и представлены по электронной почте ProCarry в адрес почтового ящика МАКЕТ.NBRB.
Регламент представления файлов: ежеквартально по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.
Сроки доставки файлов:
с информацией по состоянию на 1 января - до 1 мая года, следующего за отчетным;
с информацией по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - не позднее последнего рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным кварталом; при этом с информацией по состоянию на 1 апреля - в период, начиная с 1 мая и заканчивая последним рабочим днем мая.
В первый раз файлы F28217.NNN, F28301.NNN, F28302.NNN, F28303.NNN, F28304.NNN, F2891.NNN должны быть представлены банками в Национальный банк:
с информацией по состоянию на 1 января 2009 г. - до 1 мая 2009 г.;
с информацией по состоянию на 1 апреля 2009 г. - в период с 1 мая 2009 г. до 29 мая 2009 г.
В приложениях к настоящему письму приведено описание форматов файлов F28217.NNN (приложение 1), F28301.NNN (приложение 2), F28302.NNN (приложение 3), F28303.NNN (приложение 4), F28304.NNN (приложение 5), F2891.NNN (приложение 6).
Разъясняем некоторые особенности подготовки и представления консолидированной пруденциальной отчетности и пояснительной записки к консолидированной пруденциальной отчетности.
В соответствии со статьей 35 Банковского кодекса Республики Беларусь банк может быть признан одновременно входящим в состав одной или нескольких банковских групп и (или) одного или нескольких банковских холдингов.
В соответствии с Инструкцией:
консолидированная пруденциальная отчетность составляется и представляется в Национальный банк головной организацией банковской группы и головной организацией банковского холдинга, являющейся банком или финансовой организацией (пункт 60 Инструкции);
если на решения, принимаемые органами управления юридического лица, являющегося банком или финансовой организацией, способно оказывать прямо существенное влияние юридическое лицо, не являющееся банком или финансовой организацией, для целей составления и представления в Национальный банк консолидированной пруденциальной отчетности головной организацией банковского холдинга признается юридическое лицо, являющееся банком или финансовой организацией (пункт 16 Инструкции);
если головная организация банковского холдинга является финансовой организацией, консолидированную пруденциальную отчетность направляет по электронной почте ProCarry в адрес почтового ящика MAKET.NBRB участник банковского холдинга, являющийся банком, информация о деятельности которого включается в консолидированную пруденциальную отчетность (пункт 70 Инструкции).
Таким образом, приведенная в настоящем письме технология распространяется на банки, к которым применимы пункты 60, 16, 70 Инструкции.
При этом требования пункта 16 Инструкции подлежат выполнению:
юридическим лицом, являющимся банком и признаваемым входящим в состав банковского холдинга, только в случае оказания таким юридическим лицом существенного влияния на решения, принимаемые органами управления другого юридического лица, признаваемого входящим в состав данного банковского холдинга;
юридическим лицом, являющимся финансовой организацией и признаваемым входящим в состав банковского холдинга, только в случае оказания таким юридическим лицом существенного влияния на решения, принимаемые органами управления другого юридического лица, являющегося банком и признаваемого входящим в состав данного банковского холдинга, или других юридических лиц, признаваемых входящими в состав данного банковского холдинга, одно из которых является банком.
В случае вхождения в состав банковского холдинга, головной организацией которого является финансовая организация, двух или более участников банковского холдинга, являющихся банками, головная организация такого банковского холдинга, являющаяся финансовой организацией, назначает банк, который будет представлять в Национальный банк консолидированную пруденциальную отчетность данного банковского холдинга.
В случае вхождения банковской группы в состав банковского холдинга отдельная консолидированная пруденциальная отчетность, определенная пунктом 62 Инструкции, в отношении такой банковской группы не составляется.
При подготовке и передаче каждой из указанных форм консолидированной пруденциальной отчетности (а также пояснительной записки к консолидированной пруденциальной отчетности) не допускается, чтобы банк одновременно представлял несколько одноименных файлов, например включая в один из них информацию отдельно по банковской группе и в другой - информацию отдельно по банковскому холдингу.
С целью идентификации информации по каждой банковской группе, по каждому банковскому холдингу в составе консолидированной пруденциальной отчетности за весь период ее представления в Национальный банк в соответствии с технологией, приведенной в настоящем письме, используется наименование головной организации банковской группы, банковского холдинга, а также ее учетный номер плательщика (УНП).
С целью обеспечения соответствия в составе информации файлов F28217.NNN (с одной стороны) и F28301.NNN, F28302.NNN, F28303.NNN, F28304.NNN (с другой стороны) во всех указанных файлах банк должен заполнять поле A соответствующим значением "учетный номер плательщика (УНП) головной организации банковской группы, банковского холдинга". С учетом указанного требования банк также должен осуществлять подготовку информации файлов F2891.NNN.
Если при заполнении информационной строки в файле значение всех включаемых в нее абсолютных (денежная сумма в миллионах белорусских рублей и т.д.) и относительных показателей (в процентах и т.д.) равно нулю, то допускается такую строку не включать в файл.
С целью сравнения различных показателей и установленных нормативов безопасного функционирования банковской группы, банковского холдинга с нормативным капиталом банковской группы, банковского холдинга Национальный банк использует информацию о величине нормативного капитала банковской группы, банковского холдинга по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, приведенную в файле F28217.NNN (итого нормативный капитал банковской группы, банковского холдинга по коду 6250 из отчета по форме 28217 "Расчет достаточности нормативного капитала банковской группы, банковского холдинга"), при контроле консолидированной пруденциальной отчетности в части информации соответствующей банковской группы, соответствующего банковского холдинга.
При необходимости следует обращаться в Национальный банк:
в управление методологии пруденциального надзора (телефон 219-24-45) - по методологическим вопросам, связанным с составлением консолидированной пруденциальной отчетности;
в управление дистанционного надзора (телефоны 206-59-22, 219-22-79 и 220-29-13) - по практическим вопросам, связанным с представлением консолидированной пруденциальной отчетности;
в управление информационных систем (телефон 220-29-81) - по вопросам организации приема файлов с информацией консолидированной пруденциальной отчетности по электронной почте ProCarry.
В связи с выходом настоящего письма с 1 декабря 2008 г. отменяется действие письма Национального банка от 30 мая 2007 г. N 23-14/59 "О представлении банками консолидированной пруденциальной отчетности".
Первый заместитель
Председателя Правления П.В.Каллаур
Приложение 1
(Представляется банками по электронной почте ProCarry)
Имя: F28217.NNN
Адрес почтового ящика: MAKET.NBRB
Текст:
-------------------------
¦#maket "F28217" ¦
¦#branch NNN ¦
¦#day 01 ¦
¦#month MM ¦
¦#year YYYY ¦
¦#version VR ¦
¦#clerk "name" ¦
¦#phone "number" ¦
¦#postclerk "pcname" ¦
¦#postphone "pcnumber" ¦
¦A,KKKK,X ¦ Информация банковской группы, в которой банк
¦A,6250,X,1,S ¦ NNN является головной организацией (P = 1)
¦..................... ¦
¦A,KKKK,X ¦ Информация банковского холдинга, в котором
¦A,6250,X,2,S ¦ банк NNN является головной организацией
¦..................... ¦ (P = 2)
¦..................... ¦
¦A,KKKK,X ¦ Информация банковского холдинга, в котором
¦A,6250,X,3,S ¦ банк NNN является участником (P = 3)
¦..................... ¦
¦-----------------------------
где:
NNN - код головного учреждения банка;
MM - номер месяца, по состоянию на 1-е число которого
представлены сведения; принимает одно из возможных значений -
1 (январь), 4 (апрель), 7 (июль), 10 (октябрь);
YYYY - год (4 знака);
VR - порядковый номер версии файла (начиная с "1");
name - фамилия ответственного исполнителя;
number - номер телефона ответственного исполнителя;
pcname - фамилия исполнителя, ответственного за передачу текстового файла
по электронной почте;
pcnumber - номер телефона исполнителя, ответственного за передачу
текстового файла по электронной почте;
A - учетный номер плательщика (УНП) головной организации банковской
группы, банковского холдинга;
KKKK - код отчетного данного;
X - значение отчетного данного (см. примечания 1, 2);
P - признак участия банка NNN в банковской группе, банковском
холдинге; принимает одно из возможных значений - 1 (головная
организация банковской группы), 2 (головная организация
банковского холдинга), 3 (участник банковского холдинга);
S - наименование головной организации банковской группы,
банковского холдинга; не более 80 символов, среди которых не
допустимо указание символа "запятая".
Примечания:
1. При заполнении кодов отчетных данных (кроме 6858) суммы должны указываться в миллионах белорусских рублей с точностью до одного знака после запятой с округлением.
По коду отчетного данного 6858 должно указываться значение в процентах с точностью до одного знака после запятой с округлением.
2. По всем кодам отчетных данных (кроме 6240, 7020) должна быть указана сумма по учету.
По кодам отчетных данных 6240, 7020 должна быть указана сумма для расчета достаточности нормативного капитала банковской группы, банковского холдинга.
3. В информационной строке файла F28217.NNN поля P и S не обязательны для заполнения. Для каждой банковской группы, каждого банковского холдинга они должны быть заполнены необходимыми значениями, соответственно, "признака участия банка в банковской группе, банковском холдинге" и "наименования головной организации банковской группы, банковского холдинга" только в той информационной строке, где указан код отчетного данного 6250.
Приложение 2
ФОРМАТ ТЕКСТОВОГО ФАЙЛА, СОДЕРЖАЩЕГО СВЕДЕНИЯ В ЧАСТИ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ ИЗ ОТЧЕТНОСТИ ПО ФОРМЕ 28218 "СВЕДЕНИЯ О КРУПНЫХ КРЕДИТНЫХ РИСКАХ БАНКОВСКОЙ ГРУППЫ, БАНКОВСКОГО ХОЛДИНГА"
(Представляется банками по электронной почте ProCarry)
Имя: F28301.NNN
Адрес почтового ящика: MAKET.NBRB
Текст:
---------------------------
¦#maket "F28301" ¦
¦#branch NNN ¦
¦#day 01 ¦
¦#month MM ¦
¦#year YYYY ¦
¦#version VR ¦
¦#clerk "name" ¦
¦#phone "number" ¦
¦#postclerk "pcname" ¦
¦#postphone "pcnumber" ¦
¦A,X1,X2,X3,X4,X5,X6,X7 ¦ Информация банковской группы, в которой
¦............................. ¦ банк NNN является головной организацией
¦............................. ¦
¦A,X1,X2,X3,X4,X5,X6,X7 ¦ Информация банковского холдинга, в котором
¦............................. ¦ банк NNN является головной организацией
¦............................. ¦
¦............................. ¦
¦A,X1,X2,X3,X4,X5,X6,X7 ¦ Информация банковского холдинга, в котором
¦............................. ¦ банк NNN является участником
¦-------------------------------
где:
NNN - код головного учреждения банка;
MM - номер месяца, по состоянию на 1-е число которого
представлены сведения; принимает одно из возможных значений -
1 (январь), 4 (апрель), 7 (июль), 10 (октябрь);
YYYY - год (4 знака);
VR - порядковый номер версии файла (начиная с "1");
name - фамилия ответственного исполнителя;
number - номер телефона ответственного исполнителя;
pcname - фамилия исполнителя, ответственного за передачу текстового файла
по электронной почте;
pcnumber - номер телефона исполнителя, ответственного за передачу
текстового файла по электронной почте;
A - учетный номер плательщика (УНП) головной организации банковской
группы, банковского холдинга;
X1 - обозначение юридического лица, которое является должником:
для резидента - учетный номер плательщика (УНП) юридического
лица (9 цифр);
для нерезидента - условный регистрационный номер
нерезидента в формате NNNn (всего 8 цифр), где NNN - код
головного учреждения банка (3 цифры), n - уникальный номер
нерезидента в головном учреждении банка (5 цифр);
X2 - характер отношений должника (взаимосвязанных должников) с
банковской группой, банковским холдингом; является ли инсайдером
(1 - да, 0 - нет);
X3 - совокупная сумма требований к должнику в белорусских
рублях - в миллионах белорусских рублей с точностью до 0,1;
X4 - совокупная сумма требований к должнику в прочей валюте
(за исключением белорусских рублей) - в эквиваленте миллионов
белорусских рублей с точностью до 0,1;
X5 - совокупная сумма требований к должнику всего в белорусских
рублях и в прочей валюте - в миллионах белорусских рублей с
точностью до 0,1; при этом X5 = X3 + X4;
X6 - наименование юридического лица, которое является должником;
не более 80 символов, среди которых не допустимо указание
символа "запятая";
X7 - наименование лица (группы лиц), которое взаимосвязано с
юридическим лицом, указанным в полях X1 и X6; при указании в
поле X7 нескольких лиц их наименования (при необходимости -
сокращенные) отделяются друг от друга символом "точка с
запятой" (;); всего внутри поля X7 допустимо указание не более
500 символов.
Примечания:
1. Из отчета по форме 28218 в файл F28301.NNN включается информация в части юридических лиц.
2. Информация по юридическому лицу должна быть представлена в одной информационной строке. Не допускается указание информации по одному и тому же юридическому лицу двумя и более информационными строками.
3. В информационной строке файла F28301.NNN поля X3, X4 и X7 не являются обязательными для заполнения.
При отсутствии информации о совокупной сумме требований к юридическому лицу в белорусских рублях поле X3 не заполняется (допускается X3 = 0). При отсутствии информации о совокупной сумме требований к юридическому лицу в прочей валюте (за исключением требований в белорусских рублях) поле X4 не заполняется (допускается X4 = 0). Не допускается ситуация, когда в одной информационной строке по данному клиенту не заполняются оба поля X3 и X4.
Поле X7 "наименование лица (группы лиц), которое взаимосвязано с юридическим лицом" заполняется только в том случае, когда юридическое лицо, обозначение которого указано в поле X1, входит в группу взаимосвязанных должников.
4. Если крупный кредитный риск возник в отношении группы взаимосвязанных должников, то в соответствующей информационной строке файла F28301.NNN поля X1 и X7 заполняются следующим образом. В поле X1 должно быть указано обозначение того юридического лица, у которого ранее других лиц (входящих во взаимосвязанную группу должников) возникло действующее обязательство в рамках данной банковской группы, данного банковского холдинга. При этом в поле X7 включаются наименования других должников (юридических и (или) физических лиц), взаимосвязанных с тем, обозначение которого указано в поле X1.
5. Если в рамках данной банковской группы, данного банковского холдинга крупный кредитный риск возник в отношении группы взаимосвязанных должников, включающей одновременно юридических и физических лиц, то, с целью предотвращения их двойного счета, файлы F28301.NNN (в части юридических лиц) и F28302.NNN (в части физических лиц) заполняются следующим образом:
если должником, у которого ранее других возникло действующее обязательство в рамках данной банковской группы, данного банковского холдинга, является юридическое лицо, то связанные с ним физические лица указываются в поле X7 соответствующей информационной строки файла F28301.NNN и не включаются в файл F28302.NNN;
если должником, у которого ранее других возникло действующее обязательство в рамках данной банковской группы, данного банковского холдинга, является физическое лицо, то информация о риске по такому физическому лицу и связанным с ним юридическим лицам указывается в файле F28302.NNN и не включается в файл F28301.NNN. При этом связанные с физическим лицом юридические лица указываются в поле X7 соответствующей информационной строки.
Приложение 3
ФОРМАТ ТЕКСТОВОГО ФАЙЛА, СОДЕРЖАЩЕГО СВЕДЕНИЯ В ЧАСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ ИЗ ОТЧЕТНОСТИ ПО ФОРМЕ 28218 "СВЕДЕНИЯ О КРУПНЫХ КРЕДИТНЫХ РИСКАХ БАНКОВСКОЙ ГРУППЫ, БАНКОВСКОГО ХОЛДИНГА"
(Представляется банками по электронной почте ProCarry)
Имя: F28302.NNN
Адрес почтового ящика: MAKET.NBRB
Текст:
---------------------------
¦#maket "F28302" ¦
¦#branch NNN ¦
¦#day 01 ¦
¦#month MM ¦
¦#year YYYY ¦
¦#version VR ¦
¦#clerk "name" ¦
¦#phone "number" ¦
¦#postclerk "pcname" ¦
¦#postphone "pcnumber" ¦
¦A,X1,X2,X3,X4,X5,X6,X7 ¦ Информация банковской группы, в которой
¦............................. ¦ банк NNN является головной организацией
¦............................. ¦
¦A,X1,X2,X3,X4,X5,X6,X7 ¦ Информация банковского холдинга, в котором
¦............................. ¦ банк NNN является головной организацией
¦............................. ¦
¦............................. ¦
¦A,X1,X2,X3,X4,X5,X6,X7 ¦ Информация банковского холдинга, в котором
¦............................. ¦ банк NNN является участником
¦-------------------------------
где:
NNN - код головного учреждения банка;
MM - номер месяца, по состоянию на 1-е число которого
представлены сведения; принимает одно из возможных значений -
1 (январь), 4 (апрель), 7 (июль), 10 (октябрь);
YYYY - год (4 знака);
VR - порядковый номер версии файла (начиная с "1");
name - фамилия ответственного исполнителя;
number - номер телефона ответственного исполнителя;
pcname - фамилия исполнителя, ответственного за передачу текстового файла
по электронной почте;
pcnumber - номер телефона исполнителя, ответственного за передачу
текстового файла по электронной почте;
A - учетный номер плательщика (УНП) головной организации банковской
группы, банковского холдинга;
X1 - обозначение физического лица, которое является должником, -
условный регистрационный номер в формате NNNn (всего 8 цифр),
где NNN - код головного учреждения банка (3 цифры), n -
уникальный номер в головном учреждении банка (5 цифр);
X2 - характер отношений должника (взаимосвязанных должников) с
банковской группой, банковским холдингом; является ли инсайдером
(1 - да, 0 - нет);
X3 - совокупная сумма требований к должнику в белорусских
рублях - в миллионах белорусских рублей с точностью до 0,1;
X4 - совокупная сумма требований в прочей валюте (за исключением
белорусских рублей) - в эквиваленте миллионов белорусских
рублей с точностью до 0,1;
X5 - совокупная сумма требований всего в белорусских рублях и в
прочей валюте - в миллионах белорусских рублей с точностью
до 0,1; при этом X5 = X3 + X4;
X6 - наименование физического лица, которое является должником
(фамилия, имя, отчество); не более 80 символов, среди которых
не допустимо указание символа "запятая";
X7 - наименование лица (группы лиц), которое взаимосвязано с
физическим лицом, указанным в полях X1 и X6; при указании в
поле X7 нескольких лиц их наименования (при необходимости -
сокращенные) отделяются друг от друга символом "точка с запятой"
(;); всего внутри поля X7 допустимо указание
не более 500 символов.
Примечания:
1. Из отчета по форме 28218 в файл F28302.NNN включается информация в части физических лиц.
2. Информация по физическому лицу должна быть представлена в одной информационной строке. Не допускается указание информации по одному и тому же физическому лицу двумя и более информационными строками.
3. В информационной строке файла F28302.NNN поля X3, X4 и X7 не являются обязательными для заполнения.
При отсутствии информации о совокупной сумме требований к физическому лицу в белорусских рублях поле X3 не заполняется (допускается X3 = 0). При отсутствии информации о совокупной сумме требований к физическому лицу в прочей валюте (за исключением требований в белорусских рублях) поле X4 не заполняется (допускается X4 = 0). Не допускается ситуация, когда в одной информационной строке по данному клиенту не заполняются оба поля X3 и X4.
Поле X7 "наименование лица (группы лиц), которое взаимосвязано с физическим лицом" заполняется только в том случае, когда физическое лицо, обозначение которого указано в поле X1, входит в группу взаимосвязанных должников.
4. Если крупный кредитный риск возник в отношении группы взаимосвязанных должников, то в соответствующей информационной строке файла F28302.NNN поля X1 и X7 заполняются следующим образом. В поле X1 должно быть указано обозначение того физического лица, у которого ранее других лиц (входящих во взаимосвязанную группу должников) возникло действующее обязательство в рамках данной банковской группы, данного банковского холдинга. При этом в поле X7 включаются наименования других должников (юридических и (или) физических лиц), взаимосвязанных с тем, обозначение которого указано в поле X1.
5. Если в рамках данной банковской группы, данного банковского холдинга крупный кредитный риск возник в отношении группы взаимосвязанных должников, включающей одновременно юридических и физических лиц, то, с целью предотвращения их двойного счета, файлы F28301.NNN (в части юридических лиц) и F28302.NNN (в части физических лиц) заполняются следующим образом:
если должником, у которого ранее других возникло действующее обязательство в рамках данной банковской группы, данного банковского холдинга, является юридическое лицо, то связанные с ним физические лица указываются в поле X7 соответствующей информационной строки файла F28301.NNN и не включаются в файл F28302.NNN;
если должником, у которого ранее других возникло действующее обязательство в рамках данной банковской группы, данного банковского холдинга, является физическое лицо, то связанные с ним юридические лица указываются в поле X7 соответствующей информационной строки файла F28302.NNN и не включаются в файл F28301.NNN.
Приложение 4
ФОРМАТ ТЕКСТОВОГО ФАЙЛА, СОДЕРЖАЩЕГО СВЕДЕНИЯ О КРЕДИТНЫХ РИСКАХ ПО ИНСАЙДЕРАМ БАНКОВСКОЙ ГРУППЫ, ИНСАЙДЕРАМ БАНКОВСКОГО ХОЛДИНГА В ЧАСТИ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ И ВЗАИМОСВЯЗАННЫМ С НИМИ ЛИЦАМ (ИЗ ФОРМЫ 28219)
(Представляется банками по электронной почте ProCarry)
Имя: F28303.NNN
Адрес почтового ящика: MAKET.NBRB
Текст:
---------------------------
¦#maket "F28303" ¦
¦#branch NNN ¦
¦#day 01 ¦
¦#month MM ¦
¦#year YYYY ¦
¦#version VR ¦
¦#clerk "name" ¦
¦#phone "number" ¦
¦#postclerk "pcname" ¦
¦#postphone "pcnumber" ¦
¦A,X1,X2,X3,X4,X5,X6 ¦ Информация банковской группы, в которой
¦............................ ¦ банк NNN является головной организацией
¦............................ ¦
¦A,X1,X2,X3,X4,X5,X6 ¦ Информация банковского холдинга в котором
¦............................ ¦ банк NNN является головной организацией
¦............................ ¦
¦............................ ¦
¦A,X1,X2,X3,X4,X5,X6 ¦ Информация банковского холдинга, в котором
¦............................ ¦ банк NNN является участником
¦-------------------------------
где:
NNN - код головного учреждения банка;
MM - номер месяца, по состоянию на 1-е число которого представлены
сведения; принимает одно из возможных значений -
1 (январь), 4 (апрель), 7 (июль), 10 (октябрь);
YYYY - год (4 знака);
VR - порядковый номер версии файла (начиная с "1");
name - фамилия ответственного исполнителя;
number - номер телефона ответственного исполнителя;
pcname - фамилия исполнителя, ответственного за передачу текстового файла
по электронной почте;
pcnumber - номер телефона исполнителя, ответственного за передачу
текстового файла по электронной почте;
A - учетный номер плательщика (УНП) головной организации банковской
группы, банковского холдинга;
X1 - обозначение юридического лица, которое является инсайдером: для
резидента - учетный номер плательщика (УНП) клиента (9 цифр);
для нерезидента, а также для физического лица, являющегося
индивидуальным предпринимателем, - условный регистрационный
номер в формате NNNn (всего 8 цифр), где NNN - код головного
учреждения банка (3 цифры), n - уникальный номер в головном
учреждении банка (5 цифр);
X2 - совокупная сумма требований к инсайдеру и взаимосвязанным с
ним лицам в белорусских рублях - в миллионах белорусских рублей
с точностью до 0,1;
X3 - совокупная сумма требований к инсайдеру и взаимосвязанным с
ним лицам в прочей валюте (за исключением требований в
белорусских рублях) - в эквиваленте миллионов белорусских рублей
с точностью до 0,1;
X4 - совокупная сумма требований к инсайдеру и взаимосвязанным с ним
лицам всего в белорусских рублях и в прочей валюте - в миллионах
белорусских рублей с точностью до 0,1; при этом X4 = X2 + X3;
X5 - наименование инсайдера; не более 80 символов, среди
которых не допустимо указание символа "запятая";
X6 - наименование лица (группы лиц), которое взаимосвязано с
инсайдером, указанным в полях X1 и X5; при указании нескольких
лиц их наименования (при необходимости - сокращенные) отделяются
друг от друга символом "точка с запятой" (;); всего внутри
поля X6 допустимо указание не более 500 символов.
Примечания:
1. В файл F28303.NNN из отчета по форме 28219 включаются сведения только в части инсайдеров из числа юридических лиц.
2. Информация по юридическому лицу (физическому лицу, являющемуся индивидуальным предпринимателем) должна быть представлена в одной информационной строке. Не допускается указание информации по одному и тому же юридическому лицу (физическому лицу, являющемуся индивидуальным предпринимателем) двумя и более информационными строками.
3. В информационной строке файла F28303.NNN поля X2, X3 и X6 не являются обязательными для заполнения.
При отсутствии информации о совокупной сумме требований к инсайдеру в белорусских рублях поле X2 не заполняется (допускается X2 = 0). При отсутствии информации о совокупной сумме требований к инсайдеру в прочей валюте (за исключением требований в белорусских рублях) поле X3 не заполняется (допускается X3 = 0). Не допускается ситуация, когда в одной информационной строке по данному инсайдеру не заполняются оба поля X2 и X3.
Поле X6 "наименование взаимосвязанного лица (группы лиц), которое взаимосвязано с инсайдером, указанным в полях X1 и X5" заполняется только в том случае, когда инсайдер, обозначение которого указано в поле X1, входит в группу взаимосвязанных лиц. При этом в поле X6 лица (лицо), взаимосвязанные с инсайдером, указанным в полях X1 и X5, включаются (включается) только в случае наличия у них (него) задолженности перед банком, с учетом которой у банка возник риск в отношении этой группы.
При отсутствии задолженности у инсайдера, но при наличии задолженности у лиц, взаимосвязанных с этим инсайдером, сведения о такой задолженности должны быть отражены в той информационной строке файла F28303.NNN, поля X1, X5 которой заполнены соответственно "обозначение юридического лица, которое является инсайдером", "наименование инсайдера".
4. Если кредитный риск возник в отношении группы взаимосвязанных лиц, то в соответствующей информационной строке файла F28303.NNN поля X1 и X6 заполняются следующим образом. В поле X1 должно быть указано обозначение того юридического лица (физического лица, являющегося индивидуальным предпринимателем), у которого ранее других лиц (входящих во взаимосвязанную группу), возникло действующее обязательство в рамках данной банковской группы, данного банковского холдинга. При этом в поле X6 включаются наименования других лиц, взаимосвязанных с тем, обозначение которого указано в поле X1.
5. Если в рамках данной банковской группы, данного банковского холдинга кредитный риск возник в отношении группы взаимосвязанных лиц, включающей юридических лиц (физических лиц, являющихся индивидуальными предпринимателями), с одной стороны, и физических лиц (кроме индивидуальных предпринимателей), с другой стороны, то с целью предотвращения двойного счета физических лиц (кроме индивидуальных предпринимателей) информация о них включается в файл F28303.NNN и не включается в файл F28304.NNN.
Приложение 5
ФОРМАТ ТЕКСТОВОГО ФАЙЛА, СОДЕРЖАЩЕГО СВЕДЕНИЯ О КРЕДИТНЫХ РИСКАХ ПО ИНСАЙДЕРАМ БАНКОВСКОЙ ГРУППЫ, ИНСАЙДЕРАМ БАНКОВСКОГО ХОЛДИНГА В ЧАСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ И ВЗАИМОСВЯЗАННЫМ С НИМИ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ (ИЗ ФОРМЫ 28219)
(Представляется банками по электронной почте ProCarry)
Имя: F28304.NNN
Адрес почтового ящика: MAKET.NBRB
Текст:
---------------------------
¦#maket "F28304" ¦
¦#branch NNN ¦
¦#day 01 ¦
¦#month MM ¦
¦#year YYYY ¦
¦#version VR ¦
¦#clerk "name" ¦
¦#phone "number" ¦
¦#postclerk "pcname" ¦
¦#postphone "pcnumber" ¦
¦A,X1,X2,X3,X4,X5,X6 ¦ Информация банковской группы, в которой
¦............................. ¦ банк NNN является головной организацией
¦............................. ¦
¦A,X1,X2,X3,X4,X5,X6 ¦ Информация банковского холдинга, в котором
¦............................. ¦ банк NNN является головной организацией
¦............................. ¦
¦A,X1,X2,X3,X4,X5,X6 ¦ Информация банковского холдинга, в котором
¦............................. ¦ банк NNN является участником
¦-------------------------------
где:
NNN - код головного учреждения банка;
MM - номер месяца, по состоянию на 1-е число которого представлены
сведения; принимает одно из возможных значений -
1 (январь), 4 (апрель), 7 (июль), 10 (октябрь);
YYYY - год (4 знака);
VR - порядковый номер версии файла (начиная с "1");
name - фамилия ответственного исполнителя;
number - номер телефона ответственного исполнителя;
pcname - фамилия исполнителя, ответственного за передачу текстового файла
по электронной почте;
pcnumber - номер телефона исполнителя, ответственного за передачу
текстового файла по электронной почте;
A - учетный номер плательщика (УНП) головной организации банковской
группы, банковского холдинга;
X1 - обозначение физического лица, которое является инсайдером, -
условный регистрационный номер в формате NNNn (всего 8 цифр),
где NNN - код головного учреждения банка (3 цифры), n -
уникальный номер в головном учреждении банка (5 цифр);
X2 - совокупная сумма требований к инсайдеру и взаимосвязанным с
ним лицам в белорусских рублях - в миллионах белорусских рублей
с точностью до 0,1;
X3 - совокупная сумма требований к инсайдеру и взаимосвязанным с
ним лицам в прочей валюте (за исключением требований в
белорусских рублях) - в эквиваленте миллионов белорусских
рублей с точностью до 0,1;
X4 - совокупная сумма требований к инсайдеру и взаимосвязанным
с ним лицам всего в белорусских рублях и в прочей валюте - в
миллионах белорусских рублей с точностью до 0,1; при этом
X4 = X2 + X3;
X5 - наименование инсайдера (фамилия, имя, отчество физического лица,
где вместо имени и отчества допускается указание инициалов);
не более 80 символов, среди которых не допустимо указание
символа "запятая";
X6 - наименование физического лица (группы лиц), которое
взаимосвязано с физическим лицом, указанным в полях X1 и X5;
при указании нескольких лиц их наименования (при
необходимости - сокращенные) отделяются друг от друга символом
"точка с запятой" (;); всего внутри поля X6 допустимо указание
не более 500 символов.
Примечания:
1. В файл F28304.NNN из отчета по форме 28219 включаются сведения только в части инсайдеров из числа физических лиц.
2. Информация по физическому лицу должна быть представлена в одной информационной строке. Не допускается указание информации по одному и тому же физическому лицу двумя и более информационными строками.
3. В информационной строке файла F28304.NNN поля X2, X3 и X6 не являются обязательными для заполнения.
При отсутствии информации о совокупной сумме требований к инсайдеру в белорусских рублях поле X2 не заполняется (допускается X2 = 0). При отсутствии информации о совокупной сумме требований к инсайдеру в прочих валютах (за исключением требований в белорусских рублях) поле X3 не заполняется (допускается X3 = 0). Не допускается ситуация, когда в одной информационной строке по данному инсайдеру не заполняются оба поля X2 и X3.
Поле X6 "наименование взаимосвязанного лица (группы лиц), которое взаимосвязано с физическим лицом, указанным в полях X1 и X5" заполняется только в том случае, когда инсайдер, обозначение которого указано в поле X1, входит в группу взаимосвязанных лиц. При этом в поле X6 физические лица (лицо), взаимосвязанные с физическим лицом, указанным в полях X1 и X5, включаются (включается) только в случае наличия у них (него) задолженности перед банком, с учетом которой у банка возник риск в отношении этой группы.
При отсутствии задолженности у инсайдера, но при наличии задолженности у физических лиц, взаимосвязанных с этим инсайдером, сведения о такой задолженности должны быть отражены в той информационной строке файла F28304.NNN, поля X1, X5 которой заполнены соответственно "обозначение физического лица, которое является инсайдером", "наименование инсайдера".
4. Если кредитный риск возник в отношении группы взаимосвязанных лиц, то в соответствующей информационной строке файла F28304.NNN поля X1 и X6 заполняются следующим образом. В поле X1 должно быть указано обозначение того физического лица, у которого ранее других лиц (входящих во взаимосвязанную группу) возникло действующее обязательство в рамках данной банковской группы, данного банковского холдинга. При этом в поле X6 включаются наименования других физических лиц, взаимосвязанных с тем, обозначение которого указано в поле X1.
Приложение 6
ФОРМАТ ТЕКСТОВОГО ФАЙЛА, СОДЕРЖАЩЕГО ТЕКСТ ПОЯСНИТЕЛЬНОЙ ЗАПИСКИ К КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ПРУДЕНЦИАЛЬНОЙ ОТЧЕТНОСТИ
(Представляется банками по электронной почте ProCarry)
Имя: F2891.NNN
Адрес почтового ящика: MAKET.NBRB
Текст:
---------------------------------
¦#maket "F2891" ¦
¦#branch NNN ¦
¦#day 01 ¦
¦#month MM ¦
¦#year YYYY ¦
¦#version VR ¦
¦#clerk "name" ¦
¦#phone "number" ¦
¦#postclerk "pcname" ¦
¦#postphone "pcnumber" ¦
¦<T................................. ¦
¦................................... ¦
¦.................................T> ¦
¦-------------------------------------
где:
NNN - код головного учреждения банка;
MM - номер месяца, по состоянию на 1-е число которого представлены
сведения; принимает одно из возможных значений -
1 (январь), 4 (апрель), 7 (июль), 10 (октябрь);
YYYY - год (4 знака);
VR - порядковый номер версии файла (начиная с "1");
name - фамилия ответственного исполнителя;
number - номер телефона ответственного исполнителя;
pcname - фамилия исполнителя, ответственного за передачу текстового
файла по электронной почте;
pcnumber - номер телефона исполнителя, ответственного за передачу
текстового файла по электронной почте;
T.......T - текст пояснительной записки, который должен быть с двух сторон
заключен в угловые скобки (< >).
Примечания:
1. Файл F2891.NNN содержит текст пояснительной записки, который относится ко всем формам консолидированной пруденциальной отчетности с информацией по состоянию на одну и ту же отчетную дату.
2. В связи с те, что в течение регламентного срока допускается многократное представление пояснительной записки вместе с соответствующими формами консолидированной пруденциальной отчетности (в одном комплекте, в виде файлов с информацией за отчетный квартал), важно учесть следующее.
Файл (в том числе файл F2891.NNN), впервые присланный с информацией за отчетный квартал, должен иметь порядковый номер версии (в заглавной части файла, в строке #version), равный "1"; повторно присланный файл - порядковый номер версии "2" и т.д.
В информационную часть файла F2891.NNN каждой последующей версии должен быть также включен текст пояснительной записки ко всем ранее представленным формам консолидированной пруденциальной отчетности, поступившим в соответствии с утвержденным регламентом (в порядке их представления).
Например, если по результатам автоматизированного контроля в Национальном банке за отчетный квартал:
информация файлов F28301.NNN, F28302.NNN, F28303.NNN, F28304.NNN, F2891.NNN (где порядковый номер версии равен "1") признана корректной и банк получил квитанцию о приеме безошибочного отчета (в виде так называемого OK-файла),
информация файла F28217.NNN (где порядковый номер версии равен "1") признана некорректной и банк получил протокол обнаруженных в отчете ошибок в виде ERR-файла,
то банк должен повторно представить в Национальный банк с информацией за отчетный квартал:
файл F28217.NNN (где порядковый номер версии равен "2"),
файл F2891.NNN (где порядковый номер версии равен "2"), который должен включать текст пояснительной записки к ранее представленным файлам F28301.NNN, F28302.NNN, F28303.NNN, F28304.NNN (где порядковый номер версии равен "1") и к повторно представленному файлу F28217.NNN (где порядковый номер версии равен "2").
3. Информационная часть файла F2891.NNN, следующая за заглавной, должна быть заключена символами "<" (левая угловая скобка) и ">" (правая угловая скобка); внутри информационной части указание символов "<" и ">" не допускается.
Письма РБ – смежные документы:
- № 04-2-02/3367 - 2008 год. О взаиморасчетах при использовании индустриальных опалубочных систем
- № 01-14/1285 - 2008 год. О графике представления информации по форме 2501
- № 39/187/31-14/1527 - 2008 год. О разъяснении порядка применения постановления Правления Национального банка от 11 ноября 2008 г. N 165
- № 36-25/76 - 2008 год. О применении нормативного правового акта Национального банка Республики Беларусь
- № 12-05-10/6435 - 2008 год. О предельных торговых надбавках на рыбу деликатесную
Дополнительно:
- Письма (Перечень всех документов)
- «О технологии представления консолидированной пруденциальной отчетности».doc