Письмо РБ
№ 23-14/78 от 17.09.2009. О внесении изменений и дополнений в письмо от 28 ноября 2008 г. N 23-14/109

Структурные подразделения
Национального банка
Республики Беларусь
(по списку)

Банки

В соответствии с постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 4 августа 2009 г. N 131 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 января 2007 г. N 15" (далее - постановление Правления N 131) в информационную технологию представления банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями (далее - банки) консолидированной пруденциальной отчетности в виде текстовых файлов (далее - файлы), изложенную в письме от 28 ноября 2008 г. N 23-14/109 "О технологии представления консолидированной пруденциальной отчетности", вносятся следующие изменения и дополнения.

1. В связи с внесением изменений и дополнений в пункт 16 Инструкции о порядке осуществления надзора за банковской деятельностью на консолидированной основе, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 января 2007 г. N 15 (далее - Инструкция):

1.1. абзац третий части четырнадцатой письма после слов "признается юридическое лицо, являющееся банком или финансовой организацией" дополнить словами следующего содержания:

". При этом финансовая организация признается головной организацией банковского холдинга в целях составления консолидированной пруденциальной отчетности только в случае, если она оказывает прямо или косвенно (через третьи лица) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка";

1.2. часть пятнадцатую после слов "на банки" дополнить словами "и финансовые организации";

1.3. часть шестнадцатую исключить;

1.4. части семнадцатую - двадцать пятую считать соответственно частями шестнадцатой - двадцать четвертой.

2. В связи с внесением изменений и дополнений в пункт 70 Инструкции:

в части девятой слова "1 мая" заменить словами "15 мая".

3. В связи с утверждением новой редакции формы 28219 "Сведения о кредитных рисках по инсайдерам банковской группы, инсайдерам банковского холдинга и взаимосвязанным с ними лицам":

3.1. в абзаце четвертом части четвертой слова "файлов с именами F28303.NNN (по юридическим лицам) и F28304.NNN (по физическим лицам)" заменить словами "файла с именем F28305.NNN";

3.2. в части одиннадцатой слова "F28303.NNN (приложение 4), F28304.NNN (приложение 5)" заменить словами "F28305.NNN (приложение 4)";

3.3. в частях седьмой, десятой, двадцать первой слова "F28303.NNN, F28304.NNN" заменить словами "F28305.NNN";

3.3. приложение 4 изложить в редакции, приведенной в приложении к настоящему письму;

3.4. приложение 5 исключить.

В первый раз файлы F28217.NNN, F28301.NNN, F28302.NNN, F28305.NNN, F2891.NNN, подготовленные с учетом норм постановления Правления N 131 и настоящего письма, должны быть представлены в Национальный банк Республики Беларусь с информацией по состоянию на 1 октября 2009 г. не позднее 30 ноября 2009 г.

Первый заместитель

Председателя Правления П.В.Каллаур

Приложение

"Приложение 4

ФОРМАТ ТЕКСТОВОГО ФАЙЛА, СОДЕРЖАЩЕГО СВЕДЕНИЯ О КРЕДИТНЫХ РИСКАХ ПО ИНСАЙДЕРАМ БАНКОВСКОЙ ГРУППЫ, ИНСАЙДЕРАМ БАНКОВСКОГО ХОЛДИНГА И ВЗАИМОСВЯЗАННЫМ С НИМИ ЛИЦАМ (Ф. 28219)

(Представляется банками по электронной почте ProCarry)

Имя: F28305.NNN

Адрес почтового ящика: МАКЕТ.NBRB

Текст:

-------------------------------
¦#maket "F28305"                   ¦
¦#branch NNN                       ¦
¦#day 01                           ¦
¦#month MM                         ¦
¦#year YYYY                        ¦
¦#version VR                       ¦
¦#clerk "name"                     ¦
¦#phone "number"                   ¦
¦#postclerk "pcname"               ¦
¦#postphone "pcnumber"             ¦
¦A,7205,X1,X2,X3,X4,X5,X6,X7,X8    ¦
¦..............................    ¦
¦A,7205,0 ,X2,X3,X4,X5,X6,X7       ¦
¦A,7206,X1,X2,X3,X4,X5,X6,X7,X8    ¦
¦..............................    ¦
¦A,7206,0 ,X2,X3,X4,X5,X6,X7       ¦
¦-----------------------------------

где:
NNN       - код головного учреждения банка;
MM        - номер месяца, по состоянию на 1-е число которого представлены
            сведения; принимает одно из возможных значений - 1 (январь), 4
            (апрель), 7 (июль), 10 (октябрь);
YYYY      - год (4 знака);
VR        - порядковый номер версии файла (начиная с "1");
name      - фамилия ответственного исполнителя;
number    - номер телефона ответственного исполнителя;
pcname    - фамилия исполнителя, ответственного за передачу текстового
            файла по электронной почте;
pcnumber  - номер телефона исполнителя, ответственного за передачу
            текстового файла по электронной почте;
A         - учетный номер плательщика (УНП) головной организации
            банковской группы, банковского холдинга;
X1        - обозначение инсайдера;
X2        - сумма кредитов и иных денежных обязательств в миллионах
            белорусских рублей с точностью до 0,1;
X3        - сумма внебалансовых обязательств в миллионах белорусских
            рублей с точностью до 0,1;
X4        - кредитный эквивалент внебалансовых обязательств в миллионах
            белорусских рублей с точностью до 0,1;
X5        - совокупная сумма требований в миллионах белорусских рублей с
            точностью до 0,1; при этом X5 = X2 + X4;
X6        - соотношение совокупной суммы требований и нормативного
            капитала в процентах с точностью до 0,01;
X7        - наименование инсайдера; не более 80 символов, среди которых
            недопустимо указание символа "запятая";
X8        - наименование лица (группы лиц), взаимосвязанных с инсайдером,
            указанным в полях X1 и X7; при указании группы лиц наименования
            лиц (при необходимости сокращенные) отделяются друг от друга
            символом "точка с запятой" (;); всего допустимо указание не
            более 500 символов.

Примечания:

1. В файл F28305.NNN включаются сведения по инсайдерам и взаимосвязанным с ними лицам в случае, если у инсайдера и (или) взаимосвязанных с ним лиц имеется задолженность по кредитам и иным денежным обязательствам перед юридическим лицом, признаваемым входящим в состав банковской группы, банковского холдинга (головная организация, участник), и (или) у юридического лица, признаваемого входящим в состав банковской группы, банковского холдинга, есть обязательства в отношении указанных лиц, учитываемые на внебалансовых счетах.

2. Перечень кодов отчетных данных, включаемых в файл F28305.NNN, приведен в таблице.

-----+----------------------------------------------------------------
¦Код ¦                            Показатели                              ¦
+----+--------------------------------------------------------------------+
¦ 1  ¦                                 2                                  ¦
+----+--------------------------------------------------------------------+
¦7205¦Для информации по физическим лицам (кроме индивидуальных            ¦
¦    ¦предпринимателей) и взаимосвязанным с ними физическим лицам         ¦
¦    ¦(кроме индивидуальных предпринимателей)                             ¦
+----+--------------------------------------------------------------------+
¦7206¦Для информации по юридическим лицам (по физическим лицам,           ¦
¦    ¦являющимся индивидуальными предпринимателями) и взаимосвязанным с   ¦
¦    ¦ними лицам, по физическим лицам (кроме индивидуальных               ¦
¦    ¦предпринимателей) и взаимосвязанным с ними юридическим лицам и      ¦
¦    ¦(или) по физическим лицам, являющимся индивидуальными               ¦
¦    ¦предпринимателями                                                   ¦
¦----+---------------------------------------------------------------------

3. Поле Х1 заполняется следующим образом:

для инсайдеров-резидентов, которые являются юридическими лицами или физическими лицами, осуществляющими деятельность в качестве индивидуального предпринимателя, указывается учетный номер плательщика (УНП) (9 цифр);

для иных инсайдеров указывается условный регистрационный номер в формате NNNn (всего 8 цифр), где NNN - код головного учреждения банка (3 цифры), n - уникальный номер в головном учреждении банка (5 цифр).

4. В файле F28305.NNN по каждому коду отчетного данного набор информационных строк состоит из детальных строк с информацией в разрезе каждого инсайдера (поле X1 не равно 0) и итоговой строки с информацией по соответствующим инсайдерам в целом (поле X1 равно 0).

5. В информационных строках файла F28305.NNN поля X2, X3, X4, X8 не являются обязательными для заполнения.

Поле X8 заполняется только в том случае, когда инсайдер, обозначение которого указано в поле X1, входит в группу взаимосвязанных лиц. При этом в поле X8 лицо (одно или несколько), взаимосвязанное с инсайдером, указанным в полях X1 и X7, включается только в случае наличия у него задолженности перед банком, с учетом которой у банка возник риск в отношении этой группы взаимосвязанных лиц.

6. Если кредитный риск возник в отношении группы взаимосвязанных лиц, то в соответствующей информационной строке файла F28305.NNN поля X1 и X8 заполняются следующим образом. В поле X1 должно быть указано обозначение того лица, у которого ранее других лиц (входящих во взаимосвязанную группу) возникло действующее обязательство в рамках данной банковской группы, данного банковского холдинга. При этом в поле X8 включаются наименования других лиц, взаимосвязанных с тем, обозначение которого указано в поле X1.

7. В итоговых строках по кодам отчетных данных 7205, 7206 (поле X1 равно 0) в поле X7 должно быть указано слово "итого".

8. По одинаковому коду отчетного данного сумма значений, указанных в поле X2 детальных строк, должна равняться значению поля X2 в итоговой строке. Аналогичное условие распространяется также на значения полей X3, X4, X5 в детальных строках и в итоговой строке."